Sudahkah Anda mendanai IRA Anda tahun ini? Apakah Anda memenuhi syarat? Seberapa sering Anda mendengar pertanyaan-pertanyaan ini? Pada tahun 1974, Kongres mengeluarkan undang-undang yang menciptakan Rekening Pensiun Individu (IRA) untuk mendorong individu menabung untuk masa pensiun. Harapan hidup meningkat, rencana pensiun tradisional berjalan di pinggir jalan dan jelas bahwa suatu hari Jaminan Sosial tidak akan cukup untuk mendukung orang-orang Jasa Konsultasi Pajak di masa pensiun. Gagasan IRA adalah mendorong tabungan hari ini untuk digunakan di kemudian hari. Manfaat IRA sekarang telah terbukti selama lebih dari satu generasi, tetapi terlalu sering kami masih melakukan pekerjaan yang buruk menjelaskan cara kerja akun ini, dan keuntungan luar biasa yang diberikan jenis akun ini. Nama yang berbeda bisa membingungkan dan keuntungan masing-masing bisa berbeda. Di Sini,
Apa itu IRA?
Sebelum kita melihat perbedaan masing-masing jenis akun ini, penting untuk memahami terlebih dahulu apa yang istimewa dari akun pensiun. Semuanya berpusat pada satu kata – pajak. Dalam akun investasi reguler, seiring bertambahnya uang Anda, Anda diharuskan membayar pajak setiap kali Anda melakukan penjualan, mendapatkan bunga, atau menerima dividen. Pajak ini mengurangi nilai keuntungan Anda, dan dapat menurunkan saldo akun Anda saat Anda membayar. Tapi di IRA, selama aset tetap ada di akun, mereka menjadi tangguhan pajak atau bahkan bebas pajak! Untuk aset dalam akun ini tidak ada pajak yang dibayarkan atas penjualan, dividen, atau bunga. Sifat bebas pajak ini adalah insentif yang dimasukkan Kongres ke dalam IRA dengan harapan menarik semua orang untuk menabung lebih banyak. Akun ini memberi Anda kesempatan untuk mengumpulkan semua yang Anda peroleh sampai Anda membutuhkannya untuk masa pensiun.
Namun, seperti halnya semua hal yang terkait dengan pajak, masing-masing akun ini diatur secara federal, ditinjau setiap tahun dan tunduk pada Kongres untuk mengubahnya kapan saja. Jadi, penting untuk selalu memeriksa aturan dan peluang terbaru dengan penasihat keuangan, akuntan, atau situs web IRS Anda.
IRA tradisional
Ini adalah IRA dasar yang Anda buka sebagai akun baru yang berdiri sendiri untuk ditabung untuk masa pensiun Anda. Anda dapat membuka IRA tradisional di bank atau perusahaan pialang mana pun, dan Anda dapat menginvestasikan uang di akun dalam berbagai investasi yang dapat diterima, termasuk hampir semua sekuritas yang diperdagangkan secara publik. Ada batasan tahunan berapa banyak yang dapat dikontribusikan ke IRA, dan IRS memperbarui jumlah ini setiap tahun.
Apa yang unik tentang IRA Tradisional?
Selain aset yang tumbuh bebas pajak selama ada di akun, kontribusi tahunan Anda mungkin dapat dikurangkan dari pajak. Pada tahun Anda memberikan kontribusi, Anda mungkin dapat mengurangi jumlah kontribusi Anda dari penghasilan kena pajak Anda tergantung pada pendapatan tahunan Anda, status pengarsipan, dan apakah Anda atau pasangan Anda memiliki program pensiun di tempat kerja. Misalnya, pada tahun 2016, jika Anda lajang dan berpenghasilan kurang dari $61.000 tahun ini dalam pendapatan kotor yang disesuaikan, Anda dapat mengurangi kontribusi penuh sebesar $5.500 dari penghasilan kena pajak Anda.
Apakah saya memenuhi syarat?
Pada tahun 2016, siapa pun yang berusia di bawah 70,5 tahun, dan telah memperoleh penghasilan, dapat berkontribusi hingga $5.500 setahun. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda juga diperbolehkan menyumbang tambahan $1.000 sebagai “pengejar”.
Kapan saya bisa mulai menggunakan uang itu?
Anda dapat mulai menarik dari akun tanpa penalti di 59,5, dan Anda harus mulai menarik segera setelah Anda mencapai 70,5. Mulai usia 70,5, Anda diharuskan melakukan penarikan tahunan dari IRA Anda. Ini disebut Distribusi Minimum yang Diperlukan atau RMD. RMD Anda dihitung setiap tahun berdasarkan nilai akhir tahun IRA Anda dan tabel faktor yang ditetapkan oleh IRS. Misalnya, pada tahun Anda berusia 70,5 tahun, Anda diharuskan untuk melakukan penarikan dividen nilai 31 Desember tahun lalu sebesar 27,4.
Bagaimana penarikan dikenakan pajak?
Semua penarikan dari IRA Tradisional tunduk pada tarif pajak penghasilan reguler Anda. Sepanjang jalan, Anda telah menunda keuntungan modal, dan pajak atas dividen dan bunga Anda. Saat Anda mengeluarkan uang, seluruh penarikan Anda akan dikenakan pajak penghasilan biasa. Ada satu pengecualian untuk pajak ini. Jika kontribusi Anda TIDAK memenuhi syarat untuk pengurangan pajak, setiap tahun Anda dapat mengurangi jumlah penarikan yang dikenakan pajak dengan porsi pro-rata dari kontribusi Anda selama bertahun-tahun. Bicaralah dengan akuntan Anda tentang bagaimana hal ini berlaku dalam situasi Anda.
Hukuman apa yang harus saya perhatikan?
Jika Anda menarik diri dari IRA Anda sebelum Anda berusia 59,5 tahun, Anda tidak hanya perlu membayar pajak atas penarikan tersebut, tetapi juga penalti tambahan sebesar 10%. Itu selain sanksi pajak negara yang mungkin juga berlaku.
Apakah ada pengecualian?
Ada beberapa situasi di mana Anda dapat menarik diri dari akun ini tanpa membayar penalti. Ini umumnya dianggap sebagai situasi sulit dan mencakup hal-hal seperti pembelian rumah pertama yang memenuhi syarat (hingga $10.000), dan biaya pendidikan atau pengobatan yang memenuhi syarat.
Apakah IRA Tradisional terbaik untuk saya?
Ketika IRA dibuat, pemikirannya adalah kemungkinan besar Anda akan berada di kelompok pajak penghasilan yang lebih rendah setelah Anda pensiun dan mulai menarik diri dari IRA Anda. Jadi, meskipun Anda akan membayar pajak biasa dengan jumlah penuh, diharapkan Anda akan berada dalam kelompok pajak yang cukup rendah untuk menjadikannya menarik. Hari ini, kami melihat ini benar untuk beberapa orang, tetapi tidak semua.
